洗錢防制法上路

2016年8⽉爆出兆豐銀⾏紐約分⾏未依規定通報洗錢防制，

⽽遭美國政府裁罰57億等值新台幣的事件，讓臺灣許久未修

的洗錢防制法規浮上台⾯。

今年6⽉洗錢防制法業已上路，主要影響在於⾦融事業及非

⾦融業之特定⼈員（律師、會計師、銀樓業等等）對於相關

疑似洗錢交易之把關要求，另對於攜帶現⾦等財產出入境亦

有相關修訂。

該法另外⼤幅降低對特定犯罪之所得之要求（最輕本刑6個

⽉以上有期徒刑之罪，且不以經有罪判決為必要），對於逃

漏稅之所得亦是洗錢防制法之規範範圍。如企業之逃漏稅所

得，或者之前因爆發食安問題之企業不法所得，即使未經有

罪判決確定，若該企業或個⼈有意圖以任何⾜以阻礙調查來

源、發現或沒收源⾃特定犯罪之財產價值之⾏為，都歸屬於

洗錢防制法之範圍。